🧾 حاسبة الضريبة
احسب ضريبة القيمة المضافة (15%) في السعودية — أضف الضريبة للسعر أو استخرجها من السعر الشامل فوراً.
ضريبة القيمة المضافة في السعودية — 15%
ضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة العربية السعودية هي 15% تُفرض على معظم السلع والخدمات. تُضاف الضريبة على سعر البيع النهائي ويتحملها المستهلك. تم رفع النسبة من 5% إلى 15% في يوليو 2020. هذه الأداة تساعدك في إضافة الضريبة أو استخراجها من أي مبلغ.
بعض السلع والخدمات معفاة من الضريبة: الخدمات الصحية الحكومية، التعليم الحكومي، الإيجارات السكنية، التأمين على الحياة، والخدمات المالية المعفاة. المنشآت التي إيراداتها أقل من 375,000 ريال سنوياً غير ملزمة بالتسجيل.
سعر بدون ضريبة 1,000 ريال → الضريبة 150 ريال → السعر شامل الضريبة 1,150 ريال. العكس: سعر شامل 1,150 ريال → السعر الأصلي 1,000 ريال → الضريبة 150 ريال.
السلع والخدمات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة
- الخدمات الصحية في المنشآت الحكومية
- التعليم الحكومي والأهلي المعتمد
- الإيجارات السكنية (ليست التجارية)
- التأمين على الحياة
- الخدمات المصرفية والمالية المعفاة
- تصدير السلع والخدمات لخارج دول المجلس (نسبة صفرية)
- المسكن الأول حتى 850,000 ريال (تتحمل الدولة الضريبة)
أسعار ضريبة القيمة المضافة في دول الخليج
| الدولة | نسبة الضريبة | تاريخ التطبيق |
|---|---|---|
| السعودية | 15% | يوليو 2020 |
| الإمارات | 5% | يناير 2018 |
| البحرين | 10% | يناير 2022 |
| عُمان | 5% | أبريل 2021 |
| الكويت | لم تُطبق بعد | — |
| قطر | لم تُطبق بعد | — |
أسئلة شائعة — حاسبة الضريبة
كيف أحسب الضريبة من السعر الشامل؟
اقسم السعر الشامل على 1.15 للحصول على السعر بدون ضريبة. مثال: 575 ÷ 1.15 = 500 ريال (السعر الأصلي) والضريبة 75 ريال.
ما السلع المعفاة من ضريبة القيمة المضافة؟
الخدمات الصحية الحكومية، التعليم الأهلي والحكومي، الإيجارات السكنية، المعاملات المصرفية المعفاة، التأمين على الحياة، وتصدير السلع والخدمات خارج دول مجلس التعاون.
هل يمكن استرداد ضريبة القيمة المضافة؟
نعم للمنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة — يمكن استرداد ضريبة المدخلات (المشتريات) من ضريبة المخرجات (المبيعات). السياح حالياً لا يمكنهم استرداد الضريبة في السعودية.
ما عقوبة عدم إضافة الضريبة؟
غرامة تصل إلى 50% من قيمة الضريبة غير المحصلة. التهرب الضريبي المتعمد قد يصل لغرامة 25% من فرق الضريبة بالإضافة لعقوبات أخرى من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.